您是不是常常發現上個月或上上個月,甚至更久以前的訂單金額或數量有誤,往往到財務立帳時才發現,或等到客戶反應才發覺?!如果您常被這樣的問題困擾,請利用以下方案處理,或可安排顧問駐廠模擬流程並取得各部門及公司高層主管共識後,再公告此SOP以為日後依循:
方案一:月結還原法
1. 請權責單位提出申請單,經主管簽核後執行
2. 成本月結還原/財會月結還原/庫存月結還原
3. 出貨單還原/訂單變更/出貨單確認
4. 庫存月結/財會月結/成本月結
5. 如果是n個月前的單據要調整,就一個月一個月的還原至n月份
6. 若為隨貨附發票,請客戶還回發票重開;若發票已被客戶申報無法還回,則補開發票或請客戶開折讓單,作帳在當月
方案二:財務調整法
1. 請權責單位提出帳務調整申請單,經主管簽核後執行
2. 若未開發票:利用加扣款為之
3. 若已開發票:補開發票的金額給客戶,或請客戶開折讓單,作帳在當月
大部份的客戶或狀況,都會選擇以方案二執行。